L’externalisation des fonds, ou le choix d’investir à l’étranger, est un sujet de discussion récurrent pour de nombreux Sud-Africains. La protection de votre patrimoine et l’optimisation de votre efficacité fiscale sont depuis longtemps les principales motivations de la diversification de votre portefeuille à l’étranger.
Plus récemment, le climat politique, les délestages constants et la nouvelle introduction sur la liste grise ont donné aux investisseurs davantage de raisons de se tourner vers l’étranger. Mais, comme c’est souvent le cas, l’investissement offshore présente des opportunités et des obstacles. Avant de décider de l’externalisation éventuelle de vos fonds, posez-vous les questions suivantes.
1 Est-ce que cela m’aidera à atteindre mes objectifs si j’investis à l’étranger ?
« Avant de prendre une décision, les investisseurs doivent bien comprendre leurs propres besoins et objectifs en matière d’expansion à l’échelle mondiale. Et cela doit être discuté avec un conseiller », affirme Sasha Mussett, Business Development Director, de Safyr Utilis.
Avant d’externaliser vos fonds, vous devez définir vos objectifs et explorer toutes les options disponibles pour protéger votre patrimoine et celui de votre famille.
C’est là que l’intervention d’un conseiller expérimenté s’avère précieuse. Les conseillers peuvent vous aider à élaborer une stratégie globale qui comprend la gestion d’un portefeuille avec des objectifs patrimoniaux à long terme. Ils peuvent également vous aider à comprendre les implications fiscales des investissements à l’étranger et leur impact sur la planification successorale.
Selon le type d’investissement, l’île Maurice offre plusieurs avantages distincts, notamment un régime fiscal favorable, une stabilité politique et économique, une situation stratégique avec un environnement propice aux affaires, une main-d’œuvre qualifiée abondante et une excellente qualité de vie.
2 Mes choix me permettront-ils d’optimiser ma situation fiscale ?
De nombreux investisseurs se tournent vers les solutions d’investissement offshore pour des raisons d’efficacité fiscale. Cela dépend entièrement de l’endroit où les fonds sont investis. Des destinations telles que l’île Maurice offrent un cadre d’investissement attrayant et de nombreux avantages fiscaux. Le pays a signé des accords de non double imposition avec 46 pays, et de nombreux autres accords sont à différents stades d’approbation.
Les entreprises résidentes de l’île Maurice peuvent déduire de leur impôt national tout impôt étranger retenu à la source sur les revenus provenant de l’étranger et peuvent demander un crédit d’impôt sous-jacent sur les dividendes étrangers dans des circonstances spécifiques.
Certains types de revenus bénéficient d’une exonération fiscale partielle. Une exonération partielle de 80 % s’applique dans les cas suivants si les impôts étrangers réels ne sont pas réclamés : dividendes étrangers ; intérêts dans des cas spécifiques ; revenus provenant de la location de navires, d’avions et de trains ou attribuables à un établissement permanent ou provenant d’un organisme de placement collectif (CIS) ou d’un fonds fermé (CEF), à condition que les licences soient approuvées par la Commission des services financiers (FSC).
L’exonération partielle s’applique également à la location et à la fourniture de capacité internationale de fibre optique, à la vente, au financement et à la gestion d’actifs d’aéronefs et de leurs pièces détachées, ainsi qu’aux services de conseil en matière d’aviation qui s’y rapportent.
3 Ai-je reçu les bons conseils pour investir à l’étranger ?
Si vous travaillez déjà avec des conseillers dans le domaine de l’investissement, êtes-vous sûr qu’ils ont des connaissances précises et actuelles sur l’externalisation des fonds et la propriété offshore liée à l’externalisation des fonds, en particulier en ce qui concerne des juridictions spécifiques ? Peuvent-ils évaluer les avantages et les risques potentiels des investissements offshore ?
Il est essentiel de travailler avec des conseillers qui peuvent faciliter une relation de travail solide avec une équipe de gestion de patrimoine basée dans une juridiction financière qu’ils connaissent bien. Shawn Thompson, directeur de Safyr Utilis, explique les opportunités qui s’offrent aux investisseurs à Maurice. « L’île Maurice dispose d’un système bancaire très solide et efficace. Comme en Afrique du Sud, il est facile d’obtenir des résultats, et il convient de noter que le paysage bancaire est concurrentiel. En outre, il existe un écosystème de conseillers fiscaux, de juristes et de professionnels qui peuvent aider à structurer les transactions ».
4 Existe-t-il des options d’investissement qui me permettront d’obtenir un meilleur retour sur investissement ?
Investir à l’étranger est un bon moyen de diversifier votre portefeuille et de vous exposer à différents marchés. La façon dont vous investissez et l’endroit où vous le faites déterminent le retour sur investissement potentiel et, en fonction de vos objectifs, certaines juridictions offrent des rendements plus attrayants.
Prenez l’île Maurice par exemple. Elle est la première en Afrique pour la facilité à faire des affaires(Banque mondiale). En outre, elle occupe la 33e place du classement sur la sécurité des investissements et est la nation la plus riche d’Afrique selon le New World Wealth 2022. À elles seules, ces statistiques font de l’île Maurice un lieu d’investissement très favorable. En outre, il existe très peu de restrictions en matière d’investissement : vous pouvez acheter des biens immobiliers, investir en bourse, créer une entreprise et ouvrir un compte bancaire sans être physiquement présent. Les étrangers peuvent détenir une société mauricienne à part entière.
5 Quels avantages supplémentaires l’externalisation de mes fonds apportera-t-elle ?
Outre les avantages financiers de l’externalisation de vos fonds, d’autres avantages sont à prendre en considération. L’île Maurice propose différents types de permis de résidence par le biais de programmes d’investissement direct, d’occupation ou de développement immobilier.
De même, l’achat de biens immobiliers dans le cadre de plans d’achat approuvés et gérés par le gouvernement s’accompagne d’une offre de résidence permanente. Vous pouvez également bénéficier d’un permis combiné d’occupation et de résidence si vous répondez à des critères spécifiques ou si vous investissez de l’argent à Maurice en tant qu’investisseur soucieux de faire des affaires.
Il existe même une option de résidence de retraite. Si vous avez 50 ans ou plus et que vous pouvez transférer 1 500 USD par mois ou 18 000 USD par an, vous pouvez bénéficier d’un permis de résidence de 10 ans, qui peut être prolongé si certaines conditions sont remplies.
Tout cela s’ajoute à la possibilité de développer votre entreprise à l’échelle mondiale dans un pays dont l’environnement est très favorable aux entreprises.
Externaliser votre patrimoine à l’île Maurice est une excellente option si vous recherchez des solutions d’investissement offshore ou si vous êtes indécis quant à l’endroit où placer votre argent. L’équipe de Safyr Utilis peut vous aider à prendre cette décision.
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